Menjalankan bisnis yang sukses membutuhkan menavigasi labirin kompleks peraturan dan peraturan dan peraturan lokal. Kebijakan pajak bukanlah yang paling sedikit dari beban ini mengingat campuran pajak penghasilan perusahaan, pajak penjualan, pajak properti, pajak penghasilan individu, dan pajak pengangguran yang dapat dikenakan.
Tapi, beberapa negara bagian terutama lebih ramah bisnis daripada yang lain.
Wyoming, South Dakota, dan Alaska berada di urutan teratas dalam daftar iklim pajak bisnis negara bagian terbaru Yayasan Pajak, yang memberi peringkat 50 negara bagian.
Kunci takeaways
- Tidak semua negara mengenakan semua pajak bisnis yang paling umum.
- Pajak di beberapa negara bagian timur laut lebih tinggi dari yang lain.
- Delapan negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan individu pada tahun pajak 2025.
- Alaska, Montana, dan New Hampshire tidak mengenakan pajak penjualan tingkat negara bagian.
- Sejumlah kredit dan program pajak federal dapat memudahkan sedikit sengatan di mana pun Anda melakukan bisnis.
Negara bagian terbaik untuk pajak bisnis
Yayasan Pajak menerbitkan indeks iklim pajak bisnis tahunan yang membandingkan semua 50 negara bagian berdasarkan lima faktor: pajak penghasilan individu, pajak penjualan, pajak penghasilan perusahaan, pajak properti, dan pajak asuransi pengangguran.
Laporan 2024 menyebutkan negara -negara ini sebagai 10 besar:
- Wyoming
- Dakota Selatan
- Turun
- Florida
- Montana
- New Hampshire
- Nevada
- Utah
- North Carolina
- Indiana
Masing-masing memiliki perpaduan sendiri tentang keringanan pajak dan kebijakan yang ramah bisnis, yang mana pun mungkin lebih penting daripada yang lain bagi Anda dan bisnis Anda.
Pajak Penghasilan Individu
Jika Anda tinggal di negara bagian tempat Anda melakukan bisnis, tarif pajak penghasilan individu negara bagian merupakan faktor yang signifikan. Tujuh negara bagian tidak mengenakan pajak penghasilan sama sekali pada tahun pajak 2024: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, dan Wyoming. Washington hanya mengenakan pajak capital gain.
Florida, Dakota Selatan, Wyoming, Nevada, dan New Hampshire muncul di 10 besar Yayasan Pajak. New Hampshire hanya mengenakan bunga dan dividen tetapi telah mencabut pajak yang efektif pada tanggal 31 Desember 2024.
Penting
Indiana telah secara bertahap mengurangi tarif pajak penghasilan individu. Ini hanya 3,05% pada tahun pajak 2024. Namun, semua kabupaten Indiana juga mengenakan pajak penghasilan.
Pajak Penghasilan Perusahaan
Florida, South Dakota, dan Wyoming tidak hanya menyisihkan penghasilan pribadi Anda dari perpajakan. Mereka juga tidak mengenakan pajak penghasilan perusahaan.
Di antara negara -negara yang memungut pajak perusahaan, North Carolina mengenakan tarif hanya 2,5% dibandingkan dengan 5,5% yang dipungut oleh Florida.
New Hampshire memungkinkan bisnis untuk mengurangi biaya bunga bisnis yang dilarang berdasarkan undang -undang pajak federal.
Pajak penjualan
Pajak penjualan dibayar oleh konsumen pada saat penjualan. Biaya tambahan itu dapat memengaruhi penjualan, terutama jika pelanggan Anda hidup drive singkat dari yurisdiksi pajak yang lebih rendah.
Pajak penjualan dapat dikenakan oleh negara bagian atau pemerintah daerah, atau keduanya.
Alaska, Montana, dan New Hampshire tidak memiliki pajak penjualan tingkat negara bagian. Tarif pajak penjualan South Dakota adalah 4,2% pada tahun 2025 tetapi memungkinkan kota untuk menambahkan pajak penjualan mereka sendiri di atas. Pajak penjualan Indiana adalah 7%yang layak untuknya. Ini adalah sesuatu yang perlu dipertimbangkan jika Anda melakukan bisnis sebagai pengecer.
Pajak Asuransi Pengangguran
Tidak ada negara bagian yang dapat menyisihkan bisnis Anda dari pajak asuransi pengangguran, tetapi beberapa negara bagian lebih baik daripada yang lain.
Program asuransi pengangguran adalah sistem rumit yang dikelola oleh otoritas pajak di tingkat federal dan negara bagian. Sulit untuk menjabarkan satu tarif untuk negara bagian mana pun.
Namun demikian, beberapa negara jelas lebih baik daripada yang lain. Pemilik bisnis North Carolina dengan baik. Mereka yang berada di Alaska memiliki beban yang sangat berat.
Pajak Bumi dan Bangunan
Pajak properti adalah faktor besar jika Anda memiliki rumah, properti bisnis Anda, atau keduanya. The Tax Foundation juga telah menyusun negara bagian 2024 Laporan Peringkat sesuai dengan beban ini.
Daftar negara bagian dengan pajak properti terendah termasuk Alaska, Florida, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, dan Wyoming,
Karena pajak properti dapat dibebankan oleh negara bagian dan kabupaten, itulah cara Yayasan Pajak meruntuhkannya. Tarif pajak properti terendah dapat ditemukan di beberapa bagian Alaska, Louisiana, dan Alabama. Tarif tertinggi dibebankan di beberapa bagian California, New Jersey, dan New York.
Kredit Pajak Federal
Di mana pun bisnis Anda berada, Anda dapat mengambil manfaat dari beberapa ketentuan federal yang dimaksudkan untuk meringankan beban pajak pada bisnis.
Internal Revenue Code (IRC) memberikan kredit pajak bisnis umum yang mencakup banyak kredit lainnya. Mereka termasuk kredit peluang kerja, kredit untuk fasilitas dan layanan pengasuhan anak yang disediakan oleh majikan, dan kredit kendaraan bermotor listrik plug-in yang memenuhi syarat, di antara banyak lainnya
Anda dapat menemukan daftar lengkap di Situs web IRS Seiring dengan tautan yang mengarah pada detail kualifikasi mereka dan formulir yang tepat untuk diisi untuk mengklaimnya.
Kredit Pajak Kesehatan Bisnis Kecil memungkinkan bisnis untuk mencukur hingga 50% dari biaya mereka untuk premi karyawan. Untuk memenuhi syarat, Anda harus membayar setidaknya 50% dari biaya premi mereka dan memiliki kurang dari 25 karyawan penuh waktu dengan gaji rata-rata tidak lebih dari $ 56.000 per tahun.
Intinya
Satu kategori pajak mungkin lebih merupakan beban daripada yang lain di bisnis Anda, jadi penting untuk menimbang mana yang paling penting bagi Anda. Negara-negara seperti Wyoming, South Dakota, dan Alaska memiliki peringkat teratas untuk iklim pajak yang ramah bisnis.
Pada akhirnya, memahami lanskap pajak penuh negara Anda dapat membantu Anda membuat keputusan yang lebih tepat tentang di mana untuk membangun dan mengembangkan bisnis Anda.
